各省、自治區(qū)、直轄市高(gāo)級人(rén)民法院,人(rén)民檢察院,公安廳、局,解放軍軍事法院、軍事檢察院,新疆維吾爾自治區(qū)高(gāo)級人(rén)民法院生(shēng)産建設兵團分院,新疆生(shēng)産建設兵團人(rén)民檢察院、公安局:
為(wèi)解決近年來(lái)公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院在辦理(lǐ)非法集資刑事案件中遇到的問題,依法懲治非法吸收公衆存款、集資詐騙等犯罪,根據刑法、刑事訴訟法的規定,結合司法實踐,現就辦理(lǐ)非法集資刑事案件适用法律問題提出以下意見:
一、關于行(xíng)政認定的問題
行(xíng)政部門(mén)對于非法集資的性質認定,不是非法集資刑事案件進入刑事訴訟程序的必經程序。行(xíng)政部門(mén)未對非法集資作(zuò)出性質認定的,不影(yǐng)響非法集資刑事案件的偵查、起訴和(hé)審判。
公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院應當依法認定案件事實的性質,對于案情複雜、性質認定疑難的案件,可(kě)參考有(yǒu)關部門(mén)的認定意見,根據案件事實和(hé)法律規定作(zuò)出性質認定。
二、關于“向社會(huì)公開(kāi)宣傳”的認定問題
《最高(gāo)人(rén)民法院關于審理(lǐ)非法集資刑事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋》第一條第一款第二項中的“向社會(huì)公開(kāi)宣傳”,包括以各種途徑向社會(huì)公衆傳播吸收資金的信息,以及明(míng)知吸收資金的信息向社會(huì)公衆擴散而予以放任等情形。
三、關于“社會(huì)公衆”的認定問題
下列情形不屬于《最高(gāo)人(rén)民法院關于審理(lǐ)非法集資刑事案件具體(tǐ)應用法律若幹問題的解釋》第一條第二款規定的“針對特定對象吸收資金”的行(xíng)為(wèi),應當認定為(wèi)向社會(huì)公衆吸收資金:
(一)在向親友(yǒu)或者單位內(nèi)部人(rén)員吸收資金的過程中,明(míng)知親友(yǒu)或者單位內(nèi)部人(rén)員向不特定對象吸收資金而予以放任的;
(二)以吸收資金為(wèi)目的,将社會(huì)人(rén)員吸收為(wèi)單位內(nèi)部人(rén)員,并向其吸收資金的。
四、關于共同犯罪的處理(lǐ)問題
為(wèi)他人(rén)向社會(huì)公衆非法吸收資金提供幫助,從中收取代理(lǐ)費、好處費、返點費、傭金、提成等費用,構成非法集資共同犯罪的,應當依法追究刑事責任。能夠及時(shí)退繳上(shàng)述費用的,可(kě)依法從輕處罰;其中情節輕微的,可(kě)以免除處罰;情節顯著輕微、危害不大(dà)的,不作(zuò)為(wèi)犯罪處理(lǐ)。
五、關于涉案财物的追繳和(hé)處置問題
向社會(huì)公衆非法吸收的資金屬于違法所得(de)。以吸收的資金向集資參與人(rén)支付的利息、分紅等回報,以及向幫助吸收資金人(rén)員支付的代理(lǐ)費、好處費、返點費、傭金、提成等費用,應當依法追繳。集資參與人(rén)本金尚未歸還(hái)的,所支付的回報可(kě)予折抵本金。
将非法吸收的資金及其轉換财物用于清償債務或者轉讓給他人(rén),有(yǒu)下列情形之一的,應當依法追繳:
(一)他人(rén)明(míng)知是上(shàng)述資金及财物而收取的;
(二)他人(rén)無償取得(de)上(shàng)述資金及财物的;
(三)他人(rén)以明(míng)顯低(dī)于市場(chǎng)的價格取得(de)上(shàng)述資金及财物的;
(四)他人(rén)取得(de)上(shàng)述資金及财物系源于非法債務或者違法犯罪活動的;
(五)其他依法應當追繳的情形。
查封、扣押、凍結的易貶值及保管、養護成本較高(gāo)的涉案财物,可(kě)以在訴訟終結前依照有(yǒu)關規定變賣、拍賣。所得(de)價款由查封、扣押、凍結機關予以保管,待訴訟終結後一并處置。
查封、扣押、凍結的涉案财物,一般應在訴訟終結後,返還(hái)集資參與人(rén)。涉案财物不足全部返還(hái)的,按照集資參與人(rén)的集資額比例返還(hái)。
六、關于證據的收集問題
辦理(lǐ)非法集資刑事案件中,确因客觀條件的限制(zhì)無法逐一收集集資參與人(rén)的言詞證據的,可(kě)結合已收集的集資參與人(rén)的言詞證據和(hé)依法收集并查證屬實的書(shū)面合同、銀行(xíng)賬戶交易記錄、會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)賬簿、資金收付憑證、審計(jì)報告、互聯網電(diàn)子數(shù)據等證據,綜合認定非法集資對象人(rén)數(shù)和(hé)吸收資金數(shù)額等犯罪事實。
七、關于涉及民事案件的處理(lǐ)問題
對于公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院正在偵查、起訴、審理(lǐ)的非法集資刑事案件,有(yǒu)關單位或者個(gè)人(rén)就同一事實向人(rén)民法院提起民事訴訟或者申請(qǐng)執行(xíng)涉案财物的,人(rén)民法院應當不予受理(lǐ),并将有(yǒu)關材料移送公安機關或者檢察機關。
人(rén)民法院在審理(lǐ)民事案件或者執行(xíng)過程中,發現有(yǒu)非法集資犯罪嫌疑的,應當裁定駁回起訴或者中止執行(xíng),并及時(shí)将有(yǒu)關材料移送公安機關或者檢察機關。
公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院在偵查、起訴、審理(lǐ)非法集資刑事案件中,發現與人(rén)民法院正在審理(lǐ)的民事案件屬同一事實,或者被申請(qǐng)執行(xíng)的财物屬于涉案财物的,應當及時(shí)通(tōng)報相關人(rén)民法院。人(rén)民法院經審查認為(wèi)确屬涉嫌犯罪的,依照前款規定處理(lǐ)。
八、關于跨區(qū)域案件的處理(lǐ)問題
跨區(qū)域非法集資刑事案件,在查清犯罪事實的基礎上(shàng),可(kě)以由不同地區(qū)的公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院分别處理(lǐ)。
對于分别處理(lǐ)的跨區(qū)域非法集資刑事案件,應當按照統一制(zhì)定的方案處置涉案财物。
國家(jiā)機關工作(zuò)人(rén)員違反規定處置涉案财物,構成渎職等犯罪的,應當依法追究刑事責任。
最高(gāo)人(rén)民法院(印) 最高(gāo)人(rén)民檢察院(印) 公安部(印)
2014年3月25日